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Konzern-Kapitalflussrechnung 2011

Die Berichterstattung über den Zahlungsmittelfluss im Konzern richtet sich nach IAS 7 „Statement of Cash Flows“. Zusätzlich haben wir die Grundsätze des Deutschen Rechnungslegungs Standards Nr. 2 (DRS 2) des Deutschen Standardisierungsrats (DSR) zur Aufstellung von Kapitalflussrechnungen befolgt, die um die speziell für Versicherungsunternehmen geltenden Anforderungen des DRS 2–20 ergänzt wurden. Der Empfehlung des DSR für Versicherungsunter-
nehmen folgend, haben wir die indirekte Darstellungsmethode angewendet. Die flüssigen Mittel sind auf Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente begrenzt, die unter dem Bilanzposten „Laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbestand“ ausgewiesen werden.

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in TEUR 1.1.- 31.12.2011 1.1.- 31.12.2010
I. Kapitalfluss aus laufender Geschäftstätigkeit    
Jahresergebnis 676.788 830.905
Abschreibungen/Zuschreibungen 8.125 -33.692
Realisierte Gewinne/Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen -179.560 -162.003
Amortisationen 52.488 18.701
Veränderungen der Depotforderungen/-verbindlichkeiten -1.632.756 -949.562
Veränderungen der Depotforderungen/-verbindlichkeiten aus Finanzierungsgeschäften 828.891 373.791
Veränderung der Rückstellungen für Prämienüberträge 274.857 252.107
Veränderung der Steuerforderungen/-verbindlichkeiten -88.173 100.484
Veränderung der Deckungsrückstellung 1.119.973 352.955
Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle 1.782.089 925.798
Veränderung der abgegrenzten Abschlusskosten -75.477 127.681
Veränderung der übrigen versicherungstechnischen Rückstellungen 17.384 19.138
Veränderung der Abrechnungssalden -268.688 -110.474
Veränderung der sonstigen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten 6.921 -64.561
Kapitalfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 2.522.862 1.681.268
II. Kapitalfluss aus Investitionstätigkeit    
Festverzinsliche Wertpapiere - Dauerbestand    
Fällige Papiere 305.222 21.611
Käufe -57.819
Festverzinsliche Wertpapiere - Darlehen und Forderungen    
Fällige Papiere, Verkäufe 595.645 904.068
Käufe -1.751.879 -517.804
Festverzinsliche Wertpapiere - dispositiver Bestand    
Fällige Papiere, Verkäufe 8.306.715 8.376.705
Käufe -10.465.318 -9.878.959
Festverzinsliche Wertpapiere - ergebniswirksam zum Zeitwert bewertet    
Fällige Papiere, Verkäufe 78.924 55.650
Käufe -35.793 -6.198
Aktien, Aktienfonds und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere - dispositiver Bestand    
Verkäufe 730.689 32.550
Käufe -281.014 -518.415
Sonstige Finanzinstrumente - ergebniswirksam zum Zeitwert bewertet    
Verkäufe 468 962
Andere Kapitalanlagen    
Verkäufe 95.050 60.314
Käufe -162.155 -112.964
Verbundene Unternehmen und Beteiligungen    
Verkäufe 140.765 182
Käufe -20.856 -6.903
Immobilien und Immobilienfonds    
Verkäufe 37.868 915
Käufe -148.431 -163.502
Kurzfristige Kapitalanlagen    
Veränderung 608.113 -244.454
Übrige Veränderungen -17.447 2.521
Kapitalfluss aus Investitionstätigkeit -2.041.253 -1.993.721
III. Kapitalfluss aus Finanzierungstätigkeit    
     
Einzahlung aus Kapitalmaßnahmen -4.080 -2.736
Erwerb/Veräußerung eigener Anteile -380 -293
Strukturveränderung ohne Kontrollverlust 194 6.522
Gezahlte Dividende -315.844 -283.986
Aufnahme langfristiger Verbindlichkeiten 31.056 566.533
Rückzahlung langfristiger Verbindlichkeiten -160.812 -2.694
Kapitalfluss aus Finanzierungstätigkeit -449.866 283.346
     
IV. Währungskursdifferenzen -7 46.922
     
Flüssige Mittel am Anfang der Periode 475.227 457.412
davon flüssige Mittel der Veräußerungsgruppen: 27.474    
Summe der Kapitalzu- und abflüsse (Summe I+II+III+IV) 31.736 17.815
Flüssige Mittel am Ende der Periode 506.963 475.227
     
Ertragsteuerzahlungen 2.514 -147.966
Zinszahlungen -37.184 -103.468
in TEUR 1.1.- 31.12.2011 1.1.- 31.12.2010
I. Kapitalfluss aus laufender Geschäftstätigkeit    
Jahresergebnis 676.788 830.905
Abschreibungen/Zuschreibungen 8.125 -33.692
Realisierte Gewinne/Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen -179.560 -162.003
Amortisationen 52.488 18.701
Veränderungen der Depotforderungen/-verbindlichkeiten -1.632.756 -949.562
Veränderungen der Depotforderungen/-verbindlichkeiten aus Finanzierungsgeschäften 828.891 373.791
Veränderung der Rückstellungen für Prämienüberträge 274.857 252.107
Veränderung der Steuerforderungen/-verbindlichkeiten -88.173 100.484
Veränderung der Deckungsrückstellung 1.119.973 352.955
Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle 1.782.089 925.798
Veränderung der abgegrenzten Abschlusskosten -75.477 127.681
Veränderung der übrigen versicherungstechnischen Rückstellungen 17.384 19.138
Veränderung der Abrechnungssalden -268.688 -110.474
Veränderung der sonstigen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten 6.921 -64.561
Kapitalfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 2.522.862 1.681.268
II. Kapitalfluss aus Investitionstätigkeit    
Festverzinsliche Wertpapiere - Dauerbestand    
Fällige Papiere 305.222 21.611
Käufe -57.819
Festverzinsliche Wertpapiere - Darlehen und Forderungen    
Fällige Papiere, Verkäufe 595.645 904.068
Käufe -1.751.879 -517.804
Festverzinsliche Wertpapiere - dispositiver Bestand    
Fällige Papiere, Verkäufe 8.306.715 8.376.705
Käufe -10.465.318 -9.878.959
Festverzinsliche Wertpapiere - ergebniswirksam zum Zeitwert bewertet    
Fällige Papiere, Verkäufe 78.924 55.650
Käufe -35.793 -6.198
Aktien, Aktienfonds und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere - dispositiver Bestand    
Verkäufe 730.689 32.550
Käufe -281.014 -518.415
Sonstige Finanzinstrumente - ergebniswirksam zum Zeitwert bewertet    
Verkäufe 468 962
Andere Kapitalanlagen    
Verkäufe 95.050 60.314
Käufe -162.155 -112.964
Verbundene Unternehmen und Beteiligungen    
Verkäufe 140.765 182
Käufe -20.856 -6.903
Immobilien und Immobilienfonds    
Verkäufe 37.868 915
Käufe -148.431 -163.502
Kurzfristige Kapitalanlagen    
Veränderung 608.113 -244.454
Übrige Veränderungen -17.447 2.521
Kapitalfluss aus Investitionstätigkeit -2.041.253 -1.993.721
III. Kapitalfluss aus Finanzierungstätigkeit    
     
Einzahlung aus Kapitalmaßnahmen -4.080 -2.736
Erwerb/Veräußerung eigener Anteile -380 -293
Strukturveränderung ohne Kontrollverlust 194 6.522
Gezahlte Dividende -315.844 -283.986
Aufnahme langfristiger Verbindlichkeiten 31.056 566.533
Rückzahlung langfristiger Verbindlichkeiten -160.812 -2.694
Kapitalfluss aus Finanzierungstätigkeit -449.866 283.346
     
IV. Währungskursdifferenzen -7 46.922
     
Flüssige Mittel am Anfang der Periode 475.227 457.412
davon flüssige Mittel der Veräußerungsgruppen: 27.474    
Summe der Kapitalzu- und abflüsse (Summe I+II+III+IV) 31.736 17.815
Flüssige Mittel am Ende der Periode 506.963 475.227
     
Ertragsteuerzahlungen 2.514 -147.966
Zinszahlungen -37.184 -103.468

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