5.11 Andere Verbindlichkeiten
Andere Verbindlichkeiten in TEUR | 2011 | 2010 |
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Verbindlichkeiten aus Derivaten | 69.407 | 77.205 |
Zinsen | 69.246 | 73.575 |
Rechnungsabgrenzungsposten | 12.929 | 16.545 |
Direkte Fremdanteile an Personengesellschaften | 35.418 | 38.470 |
Übrige nicht-technische Rückstellungen | 109.960 | 157.951 |
Übrige Verbindlichkeiten | 146.711 | 80.186 |
Gesamt | 443.671 | 443.932 |
Davon entfallen andere Verbindlichkeiten in Höhe von 4,4 Mio. EUR (6,1 Mio. EUR) auf verbundene Unternehmen.
Die Verbindlichkeiten aus Derivaten in Höhe von 69,4 Mio. EUR (77,2 Mio. EUR) beinhalten Instrumente zur Absicherung von Währungs- und Inflationsrisiken sowie vom zugrunde liegenden Versicherungsvertrag getrennten, gemäß IAS 39 „Financial Instruments: Recognition and Measurement“ zum Marktwert bilanzierten, eingebetteten Derivate. Wir verweisen auf unsere Erläuterungen zu derivativen Finanzinstrumenten in Kapitel 7.1 „Derivative Finanzinstrumente“.
In den übrigen Verbindlichkeiten sind insbesondere unterjährige Ausschüttungen in Höhe von 53,4 Mio. EUR (28,4 Mio. EUR) aus Anteilen an Fonds enthalten, die in privates Beteiligungskapital investieren („Private Equity Fonds“) und die zum Bilanzstichtag noch nicht ergebniswirksam zu vereinnahmen waren.
Entwicklung der übrigen nicht-technischen Rückstellungen | in TEUR | ||||||||
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Bilanzwert 31.12.2010 |
Währungs- umrechnung zum 1.1. |
Bilanzwert 1.1. Gj. |
Veränderungen des Konsoli- dierungs- kreises |
Zugänge | Verbrauch | Auflösung | Währungs- umrechnung zum 31.12. |
Bilanzwert 31.12.2011 |
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Rückstellungen für | |||||||||
Prüfungen und Kosten der Veröffentlichung des Jahresabschlusses | 5.840 | -42 | 5.798 | 2 | 4.560 | 4.282 | 197 | 7 | 5.888 |
Beratungskosten | 3.156 | -245 | 2.911 | — | 1.027 | 1.851 | 122 | 49 | 2.014 |
Lieferantenrechnungen | 8.277 | -530 | 7.747 | — | 4.448 | 6.080 | 589 | 121 | 5.647 |
Altersteilzeit- und Vorruhestandsverpflichtungen | 5.483 | 28 | 5.511 | — | 546 | 171 | — | -1 | 5.885 |
Urlaubsverpflichtungen und Mehrarbeit | 5.810 | -34 | 5.776 | — | 3.522 | 3.280 | 8 | 11 | 6.021 |
Jubiläen | 2.080 | — | 2.080 | — | 98 | 8 | — | — | 2.170 |
Tantiemen | 16.373 | -315 | 16.058 | — | 22.295 | 13.515 | 939 | 299 | 24.198 |
Bewertungen von Veräußerungsgruppen | 55.055 | 1.312 | 56.367 | — | — | 52.368 | — | -3.999 | — |
Sonstiges | 55.877 | -461 | 55.416 | — | 13.412 | 10.558 | 415 | 282 | 58.137 |
Gesamt | 157.951 | -287 | 157.664 | 2 | 49.908 | 92.113 | 2.270 | -3.231 | 109.960 |