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Leifheit Jahresfinanzbericht 2014

109Leifheit-Konzern Jahresfinanzbericht 2014 Erläuterungen zur Bilanz | Konzernanhang (15) Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente T € 31.12.2014 31.12.2013 Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestand 58.808 43.609 Strukturierte Geldmarktinstrumente – 7.344 58.808 50.953 Die Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände wurden zum jeweils beizulegenden Zeitwert bewertet. Der Buchwert entspricht jeweils dem beizulegenden Zeitwert. Der Vorjahresausweis der strukturierten Geld­marktinstrumente beinhaltete eine Festgeldanlage mit einem Nominal­betrag von 10.000 T USD. Die Rückzahlung erfolgte am 28. Februar 2014. (16) Finanzielle Vermögenswerte (kurzfristig) Bei den kurzfristigen finanziellen Vermögenswerten handelte es sich um eine Geldanlage in Form einer Namensschuldverschrei- bung in Höhe von 4.000 T €. Im Vorjahr enthielt diese Position ein Schuldschein­darlehen über 1.001 T €. Beide Posten wurden zu fortgeführten Anschaffungskosten unter Anwendung der Effektiv- zinsmethode bewertet. Die beizulegenden Zeitwerte der kurzfristigen finanziellen Ver- mögenswerte entsprachen aufgrund der Kurzfristigkeit und der Verzinsung nahe dem Marktzins in etwa dem Buchwert. (17) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen T € 31.12.2014 31.12.2013 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 47.662 44.250 Wechselforderungen aus Lieferungen und Leistungen 982 2.435 48.644 46.685 Zum 31. Dezember 2014 waren 35.098 T € über Warenkreditver­ sicherungen abgesichert (2013: 33.212 T €). Der Selbstbehalt beträgt in der Regel 10 Prozent. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ Entwicklung des Wertberichtigungskontos der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen: T € 2014 2013 Stand 1.1. 2.330 1.546 Währungsdifferenzen 74 149 Aufwandswirksame Zuführungen 597 1.001 Verbrauch 175 29 Auflösung 244 337 Stand 31.12. 2.582 2.330 Laufzeitbetrachtung der Forderungen aus Lieferungen und ­Leistungen zum 31. Dezember: T € 2014 2013 Weder überfällig noch wertgemindert 47.151 44.689 Überfällig, aber nicht wertgemindert 1 bis 30 Tage 988 1.445 31 bis 60 Tage 224 232 61 bis 90 Tage 54 21 91 bis 120 Tage -45 79 Über 120 Tage -402 -494 Gesamt überfällig, aber nicht ­wertgemindert 819 1.283 Einzelwertberichtigte Forderungen (brutto) 3.256 3.043 Wertberichtigung -2.582 -2.330 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (netto) 48.644 46.685 Die weder überfälligen noch wertgeminderten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten auch Wechselforderungen aus Lieferungen und Leistungen. Sofern eine Warenkreditver­ sicherung besteht, werden überfällige Forderungen nur in Höhe des Selbstbehalts wertberichtigt. Zum Ausfallrisiko von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird auf Ziffer 34 verwiesen (Ausfallrisiko). T € 31.12.201431.12.2013 und Kassenbestand 58.80843.609 58.80850.953 T € 31.12.201431.12.2013 Leistungen 47.66244.250 und Leistungen 9822.435 48.64446.685 T € 20142013 Stand 1.1. 2.3301.546 Währungsdifferenzen 74149 Aufwandswirksame Zuführungen 5971.001 Verbrauch 17529 Auflösung 244337 Stand 31.12. 2.5822.330 T € 20142013 Weder überfällig noch wertgemindert 47.15144.689 1 bis 30 Tage 9881.445 31 bis 60 Tage 224232 61 bis 90 Tage 5421 91 bis 120 Tage -4579 ­wertgemindert 8191.283 (brutto) 3.2563.043 und Leistungen (netto) 48.64446.685

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