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Leifheit Jahresfinanzbericht 2014

120 Jahresfinanzbericht 2014 Leifheit-KonzernKonzernanhang | Erläuterungen zur Bilanz Sämtliche zum beizulegenden Zeitwert erfassten Finanz­ instrumente werden in die drei wie folgt definierten Kategorien eingeteilt: Stufe 1: Notierte Marktpreise Stufe 2: Bewertungsverfahren (am Markt beobachtete Input- parameter) Stufe 3: Bewertungsverfahren (nicht am Markt beobachtete Inputparameter) Alle finanziellen Vermögenswerte und Schulden, die zum beizule- genden Zeitwert zu bilanzieren sind, sind der Stufe 2 zuzuordnen. Im Berichtszeitraum erfolgten keine Umgliederungen zwischen den Stufen. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 15.061 T € (2013: 13.476 T €) und die sonstigen finanziellen Verbindlichkeiten in Höhe von 18.139 T € (2013: 14.829 T €) sind innerhalb eines Jahres fällig. Die derivativen finanziellen Verbindlichkeiten (als Sicherungsgeschäft designiert) von 11 T € sind zwischen einem und zwei Jahren fällig; im Vorjahr waren 396 T € innerhalb eines Jahres fällig. Von den derivativen finanziellen Verbindlichkeiten (nicht als Sicherungsgeschäft de- signiert) sind 661 T € (2013: 1.524 T €) innerhalb eines Jahres und 0 T € (2013: 547 T €) zwischen einem und zwei Jahren fällig. Die folgende Tabelle zeigt die Buchwerte und beizulegenden Zeitwerte der wesentlichen im Konzernabschluss erfassten Finanz­instrumente: Buchwert Beizulegender Zeitwert T € Bewer­ tungs­kate­ gorie nach IAS 39 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2013 Finanzielle Vermögenswerte Zahlungsmittel und ­Zahlungsmitteläquivalente a) 58.808 43.609 58.808 43.609 Strukturierte Geldmarktinstrumente d) – 7.344 – 7.344 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen a) 48.644 46.685 48.644 46.685 Derivative finanzielle Vermögenswerte (nicht als Sicherungsgeschäft designiert) d) 2.153 403 2.153 403 Derivative finanzielle Vermögenswerte (als Sicherungsgeschäft designiert) c) 3.119 – 3.119 – Sonstige finanzielle Vermögenswerte a) 4.783 1.846 4.783 1.846 Finanzielle Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen b) 15.061 13.476 15.061 13.476 Derivative finanzielle Verbindlichkeiten (nicht als Sicherungsgeschäft designiert) d) 661 2.071 661 2.071 Derivative finanzielle Verbindlichkeiten (als Sicherungsgeschäft designiert) c) 11 396 11 396 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten b) 18.139 14.829 18.139 14.829 a) Kredite und Forderungen, die nicht an einem aktiven Markt notiert sind b) zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten c) erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte bzw. Verbindlichkeiten d) erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte bzw. Verbindlichkeiten Bei den kurzfristigen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten stellt der Buchwert einen angemessenen Näherungswert für den beizulegenden Zeitwert dar. Daher wurde keine Klassifizierung in die Stufen 1 bis 3 im Sinne des IFRS 7 vorgenommen. Darüber hinaus betrugen die im sonstigen Ergebnis erfassten Erträge für Währungsumrechnungen aus derivativen Vermögens- werten und Schulden 3.336 T € (2013: -17 T €). Am Bilanzstichtag standen kurzfristige Kontokorrentkreditlinien in Höhe von 11.500 T € (2013: 11.500 T €) zur Verfügung. Davon wurden zum Bilanzstichtag 490 T € (2013: 1.530 T €) durch Avale genutzt. Die nicht ausgenutzten Kontokorrentkreditlinien betrugen somit 11.010 T € (2013: 9.970 T €). IAS 3931.12.201431.12.201331.12.201431.12.2013 Zahlungsmittel und ­Zahlungsmitteläquivalente a) 58.80843.60958.80843.609 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen a) 48.64446.68548.64446.685 (nicht als Sicherungsgeschäft designiert) d) 2.1534032.153403 Sonstige finanzielle Vermögenswerte a) 4.7831.8464.7831.846 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen b) 15.06113.47615.06113.476 (nicht als Sicherungsgeschäft designiert) d) 6612.0716612.071 (als Sicherungsgeschäft designiert) c) 1139611396 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten b) 18.13914.82918.13914.829

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